Investiu em ações, CDB, Tesouro Direto ou criptomoedas em 2024? Então você precisa declarar esses investimentos no Imposto de Renda 2025. Muita gente fica nervosa na hora de fazer a declaração, mas com as informações certas, o processo fica muito mais tranquilo.
Neste guia, você vai entender exatamente o que precisa ser declarado, onde encontrar as informações no programa da Receita Federal e como evitar problemas com o fisco. Vamos começar?
Por Que Preciso Declarar Investimentos?
A Receita Federal exige a declaração de todos os investimentos, mesmo que você não tenha vendido nada durante o ano. Isso significa que ter R$ 1.000 aplicados em CDB ou Tesouro Direto já é motivo para incluir essas informações na sua declaração.
O objetivo é que o governo tenha controle sobre o patrimônio dos contribuintes e possa cruzar essas informações com os dados que recebe de bancos e corretoras. Omitir investimentos pode resultar em multas pesadas e problemas futuros com a Receita.
Documentos Necessários Para a Declaração
Antes de começar a preencher sua declaração, você precisa reunir alguns documentos essenciais. O principal é o Informe de Rendimentos, que você pode baixar no app ou site da sua corretora ou banco até o final de fevereiro.
Além disso, separe os extratos das corretoras com saldo em 31 de dezembro de 2024, notas de corretagem se você investiu em ações, e relatórios de criptoativos caso tenha investido em moedas digitais. Ter tudo organizado vai facilitar muito o preenchimento.
Onde Declarar os Investimentos no Sistema
O programa da Receita Federal tem três seções principais onde você vai inserir informações sobre seus investimentos. Cada uma serve para um tipo específico de informação, então é importante conhecer bem essa estrutura.
A seção “Bens e Direitos” é onde você declara o saldo total dos seus investimentos em 31 de dezembro de 2024. Já em “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva” vão os juros e rendimentos de CDB, Tesouro e fundos. Por fim, “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis” é para dividendos, LCI, LCA e lucros com ações até R$ 20 mil por mês.
Como Declarar Renda Fixa
Para investimentos em renda fixa como Tesouro Direto, CDB e RDB, você vai usar o grupo “Aplicações e Investimentos” na seção Bens e Direitos. Escolha o código correto conforme o tipo de investimento e preencha os dados da instituição financeira, valor investido e saldos.
Os rendimentos recebidos durante o ano devem ser lançados em “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva” usando o código específico para rendimentos de aplicações financeiras. Essas informações estão todas no Informe de Rendimentos da sua instituição.
Declaração de Ações e Fundos
Ações e fundos imobiliários têm um tratamento um pouco diferente. Você declara a posição em “Bens e Direitos” informando a quantidade de cotas ou ações, CNPJ da empresa ou fundo, e o valor de aquisição.
Se você vendeu ações e teve lucro acima de R$ 20 mil no mês, esse ganho é tributável e deve ser declarado na seção específica para renda variável. Lucros mensais até R$ 20 mil são isentos, mas ainda assim precisam ser informados na declaração.
Criptomoedas e Moedas Digitais
As criptomoedas ganharam uma seção própria na declaração do Imposto de Renda. Você deve declarar Bitcoin, altcoins e stablecoins usando os códigos específicos para cada tipo de criptoativo.
É obrigatório declarar se o valor total das suas criptomoedas for superior a R$ 5.000. Informe a quantidade, valor de aquisição, exchange utilizada e o saldo em 31 de dezembro de 2024.
Investimentos Isentos: LCI, LCA e Poupança
Mesmo sendo isentos de Imposto de Renda, investimentos como LCI, LCA e poupança precisam ser declarados. Eles vão na seção “Bens e Direitos” como aplicações e investimentos.
Os rendimentos desses investimentos devem ser informados em “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”. Lembre-se: isento não significa que não precisa declarar, apenas que não paga imposto sobre os rendimentos.
Consequências de Não Declarar
Omitir investimentos na declaração do Imposto de Renda pode trazer sérias consequências. A Receita Federal cruza as informações da sua declaração com os dados que recebe de bancos e corretoras, então é muito provável que inconsistências sejam detectadas.
As penalidades podem incluir multas de até 75% do imposto devido, além de você ficar na temida malha fina. Isso significa que sua declaração será analisada com mais rigor e pode demorar muito mais para ser processada.
Dicas Para Uma Declaração Sem Erros
A organização é fundamental para fazer uma boa declaração. Sempre use o Informe de Rendimentos oficial da sua corretora ou banco, pois ele contém todas as informações necessárias formatadas corretamente.
Preste atenção especial ao CNPJ das instituições financeiras e mantenha um controle mensal dos seus ganhos e vendas, especialmente se você investe em ações. Se tiver dúvidas complexas, não hesite em procurar ajuda de um contador qualificado.